延期年金｜這個「出奇蛋」滿足你三個願望

小時候你吃過出奇蛋嗎？出奇蛋成為不少人童年的集體回憶，可以同時滿足你兩個願望——有玩具，又可以吃朱古力。但原來到了計劃退休的時候，延期年金更可以滿足我們的三個願望！

延期年金是一種用作規劃退休的工具，延期年金可以讓投保人在退休之前累積的儲蓄轉化為未來一段時間內定期收到的退休金。延期年金的購買者可以選擇將累積的儲蓄交給保險公司管理，以換取未來一段時間內的穩定收入。

通常延期年金是在投保人退休前購買，以便在退休時能夠獲得收入。因此，購買延期年金的人需要考慮自己的退休時間和預期收入，以確定購買的延期年金金額和期限。

延期年金的一個重要特點是它對投保人的財務計劃具有長期穩定性和保障作用。由於延期年金的收益可以轉化為定期入息，變相自製退休後的穩定長糧，作為投保人退休後的收入來源之一，在退休時可用於支付日常開銷和其他支出，以維持其生活水平。

市面上有些延期年金每月年金入息將會派發 10 年，包括保證每月年金入息及非保證每月年金入息，以及一筆過的期滿紅利，包括保證期滿紅利及非保證期滿紅利，為投保人帶來潛在豐厚回報。延期年金能夠提供退休收入，讓你退休後的生活更加舒適。同時，延期年金亦可降低你所面對的退休風險，由於延期年金讓你有穩定的退休收入，因此可以減少退休時的財務風險，尤其是在公司提供的退休金或強積金金額不足以應付生活的情況下。

香港政府為鼓勵年輕人積極儲蓄，為退休做好準備，為購買合資格延期年金保單(QDAP)的納稅人實施相關的稅務優惠政策。納稅人就其投保之合資格延期年金保費，可以在申報薪俸税和個人入息課税時申請扣稅，每名納稅人在每個課稅年度的薪俸稅及個人入息課稅下享有高達港幣60,000元的稅務扣減優惠， 從而減少需要繳納的稅款。

為配合不同人士的退休規劃及部署，坊間有保險公司接受年齡介乎18歲至65歲的投保人投保延期年金，亦有多種保費繳付模式（每月／每季／每年／每半年）可供選擇，而視乎投保人的投保年齡及每年保費金額，有些延期年金計劃允許受保人於55歲或65歲開始收取每月年金入息日及保費繳付期，及行使最多兩年的保費假期，增加退休管理的靈活性。 

除了收入的保障之外，有些延期年金計劃亦考慮到因傷殘所帶來失去收入的風險，如受保人於年金期開始前被確診完全及永久傷殘，並導致受保人完全沒有能力從事任何可獲得收入或利潤的業務或職業，年金期內相應保單年度應支付的保證每月年金入息金額會增加 10%。部份保險公司更豁免身體檢查，使購買延期年金更輕鬆。

如果你考慮購買延期年金，應該仔細評估你的財務狀況、目標和風險容忍度，並向專業人士查詢意見，以確定延期年金是否適合你的理財配置。