買年金攻略！買年金有什麼好處？比較政府及私營年金，揀最佳扣稅方案！

近年，隨著政府推動香港年金計劃及提供年金扣稅優惠，不少市民都曾接觸過有關年金的資訊。但是，如何能精明購買年金、應該選擇政府或私營年金、如何能夠善用扣稅優惠?這篇文章將會為你詳盡解釋。

 

年金是什麼？
  

年金是一種長期保險產品，旨在將投保人的資金轉化為穩定的現金收入。它大致可分為即期或延期，以及終身或有限領取期兩類。

 

香港年金計劃 (政府年金) 詳解
 

香港年金計劃由香港年金有限公司承保，該公司由香港政府的外匯基金全資擁有。計劃於2018年推出，以60歲或以上香港永久居民為對象。投保人在存入一筆過保費後可即時開始提取年金直至終老。計劃屬於終身年金計劃，讓投保人能夠對抗長壽風險，避免壽命因超過自己預期，而面臨財務危機。

香港年金計劃每張保單的最低保費金額為 $50,000，每名受保人的個人保費總金額上限為 5,000,000港元。以60歲人士投保$1,000,000為例，男士保證每月可獲$5,100年金；女士因預期壽命較高，每月可獲的年金金額較低，為$4,700。每月年金將終身派發。

 

如果投保人早於預期壽命身故，計劃保證投保人能夠回本，即已收取的年金金額及身故賠償，大於已繳保費。投保人指定的受益人可一筆過收取身故賠償， 或每月收取年入息直至保證期結束。同時，如果投保人需要支付醫療相關開支，最高可提取百分百已繳保費的餘額，上限為什麼$1,000,000。

 

「即期年金」vs「延期年金」
 

即期年金

即期年金為一次繳付保費後，便可每月得到現金收入；

 

延期年金

「延期年金」則設有累積期，投保人可以分期或一次過繳付保費，在累積期內滾存利息及再投資，直到退休後才轉化為現金收入。

 

比較政府年金及私營年金優缺點
 

政府年金優點：

1. 政府年金終身派發，投保人愈長壽的話，便能得到更多年金收入。
2. 政府年金由政府機構承保，信貸風險較低，因倒閉或資金不足而未能派發年金的可能性較低。
3. 受保人可申請提取已繳保費的餘額，應付醫療及牙科治療的資金需要。

 

政府年金缺點：

1. 政府年金每月保證年金收入為固定的金額，購買力會受到通脹侵蝕。
2. 政府年金為即期年金，需要一筆過繳付保費。
3. 政府年金保費不能用作扣稅

 

私營年金優點：

1. 私營延期年金不用一筆過繳付，可以分5年或10年繳付，部份亦設有保費假期來暫停供款。
2. 私營年金一般有非保證回報，提供額外收入。 部份私營年金的年金入息會按年調整，扺抗通脹。
3. 合資格延期年金 (QDAP)可用作扣稅，最高節省$10,200稅款。

 

私營年金缺點：

1. 私營年金具有信貸風險， 如果保險公司無法履行保單下的財務責任，投保人可能會損失保險保障及已繳保費。

 

買年金的好處
  

1.退休後得到穩定的收入 

所有的年金都會在領取期內派發年金入息，讓你在退休後得到穩定的收入。

 

2.扣稅

合資格延期年金 (QDAP)的投保人，可以就保費申請扣稅，節省高達$10,200的稅款。換言之，付出更少的保費，但得到同樣的年金回報。

 

3.可申請長者生活津貼

年金計劃的已繳交保費及保證現金價值，並不會計入長者資產限額。換言之，你可以把超過資產限額的資產轉換為年金。只要年金收入及其他入息總計不超過入息限額，便可申請長者生活津貼，每月額外得到約$4,000元津貼。

什麼年齡人士適合買年金？
  

年輕人當有穩定的經濟能力，購買了其他的保障，如人壽、醫療、危疾保險等，便可考慮購買延期年金。延期年金除了可用作扣稅外，愈早購買的話，滾存生息的時間便愈多。

對於踏入中年的人士，面對不久將來的退休生活，亦可調整手上的資產配置，加入年金保險，讓退休後得到穩定年金的收入。

當年滿60歲或65歲，一般打工仔都能夠提取強積金退休。打工仔需要好好管理這筆辛苦得來的財富，可以考慮購買終身年金，把資產轉換成現金流。

 

如何選擇適合自己的年金計劃？
 

1. 投保條件

• 投保年齡：每個扣稅年金計劃的最低和最高投保年齡均有所不同。
• 開始領取年金的年齡：各計劃的領取年金年齡不同，但最低為50歲。

 

2. 保費

• 保費金額：扣稅年金的最低保費總額為18萬元。
• 繳費期：繳費期通常分為5年或10年，讓客戶可依財務狀況靈活選擇。
• 保費折扣：保險公司會不定期推出推廣優惠，提供不同程度的保費折扣。
• 保費假期：部分年金計劃提供保費假期或失業保障，以應對投保人因經濟困難而暫時無法繳費的情況。

 

3. 年金領取及回本期

• 年金領取期：領取期可選擇10年或20年。
• 回本期：當累計年金收入等於已繳保費總額時，即視為「回本」，所需時間為「回本期」。

 

4. 投資回報

• 內部回報率：內部回報率以年金保費支出與年金收入的現金流量折現後計算，分為保證回報率及總回報率，其中總回報率包括非保證部分。

 

買年金前的考慮因素
 

1.退休理財

你須要制訂退休預算，考慮退休後所需要的現金流，包括日常開支及應急的支出，來制定資產配置。

 

2.家庭收入

合資格延期年金的供款期最少5年。在購買保單前，你必須確保自己有穩定的家庭收入，扣除日常及應急的開支後，有足夠能力供款。否則，提早退保或終止年金會引致損失，取回的金額可能遠低於已繳付的保費。

 

3.年金產品的特性

不同年金產品有不同的特性，包括投保年齡、最低保費、保費繳付年期、累積期、年金期、回本期、內部回報率、保費折扣及保費假期等。

 

4.扣稅金額

為了節省最多的稅款，你需要全面考慮能夠享有的免稅額。例如，你或配偶的父母年齡將屆滿55歲，你便有機會申請供養父母免稅額，或你將有子女出生，亦可享有子女免税額。如果免稅額增加的話，你可能未必要使用合資格延期年金來節省稅款。

 

安達人壽推出的「Gold富稅延期年金計劃」是一款合資格年金產品，能夠幫助投保人扣稅。此計劃提供靈活的繳費期選擇（5年或10年），並可在55歲或65歲開始收取為期10年的穩定年金收入，助您打造無憂的退休生活。

年金收入由保證部分構成，並每年遞增5%，以抵禦通脹。同時，計劃提供非保證額外金額，為您帶來更大的財務支持。期滿時，受保人可獲得保證和非保證的期滿紅利。若在年金期開始前不幸被診斷為完全及永久傷殘，保證每月年金收入將增加10%。此計劃免身體檢查，讓投保程序更加簡單快捷。

 

買年金常見問題
 

1. 政府年金和私營年金有什麼分別？

政府年金只有即期終生年金，私營年金則有即期或延期，終生或有限年金期等不同產品供選擇。

 

2. 買年金可以扣稅嗎？如何扣稅？

只有經保監局核證，並符合保監局準則的合資格延期年金 (QDAP)保單才能扣稅。保險公司每年會向投保人提供保單年度摘要。方便你在報稅表的第10部，填寫你或配偶作為年金領取人的合資格年金保費。

 

3. 我應該如何計算需要多少年金？

你應該先計算退休後所需的現金流，然後考慮不同能夠產生現金流的資產配置，如收息股、債券、定期儲蓄，物業逆按揭，及政府提供的福利金，包括生果金、長者生活津貼等。在平衡風險及回報後，計算所需要的年金。

一般來說，你可以考慮把20%-40%用作退休的資產投放在年金產品，得到穩定的收入。

 

4. 除了年金，還有其他退休規劃方案嗎？

除了年金外，還有物業的逆按揭（安老按揭）、銀色債券、銀行定期及股票等。

 

 

 

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